（原标题：养老“灰犀牛”来了松岛枫作品及图片，还等什么？）

文/大盛 开首：燕梳师院

“个东说念主待业金轨制也曾全面推开，我思攥紧开户，赶在年底前缴存，能享受个税减免的优惠，也思望望是否有相宜的金融家具不错竖立。”正在招商银行开户的赵女士暗示。

“2024年度的个东说念主待业金缴存期仅剩几天，若是要享受年度干系抵税策略，需要在本年12月31日前完成开户和缴存职责。”一家买卖银行客户司理教导客户。临连年终，各大银行、保障公司等金融机构正竞相奉行个东说念主待业金账户服务，现时正迎来开户的岑岭时间。

草榴社区

特地是12月15日，东说念主力资源社会保障部链接财政部、国度税务总局、金融监管总局及中国证监会共同发布了《对于全面实施个东说念主待业金轨制的见告》，这象征着个东说念主待业金轨制已从原先的36个试点城市全面延迟至世界。当今，凡在中国境内参与城镇员工基本养老保障或城乡住户基本养老保障的办事者，均可加入个东说念主待业金策画，享受其带来的长久福利保障。

老年东说念主日益增多年青东说念主不婚不育

为何要推出个东说念主待业金轨制？简而言之，在老龄化和少子化趋势加重的布景下，老年东说念主口连接增多，领取待业金的东说念主数日益增多；而年青东说念主晚婚晚育，致使不婚不育，导致交纳待业金的东说念主数迟缓减少。这一增一减，使得社珍爱老金靠近弘大压力。因此，国度通过策略优惠，饱读吹众人修复个东说念主待业金账户，为我方过去的养须生活提前储备资金。

按照链接国的规范，当一个国度或地区65岁及以上老年东说念主口占比朝上7%时，即意味着参预老龄化社会。早在1982年维也纳老龄问题世界大会上，就确定60岁及以上老年东说念主口占比朝上10%为严重老龄化。然则，据第七次世界东说念主口普查效果表现，2021年中国60岁及以上东说念主口占比已朝上18%，老龄化进程十分严峻。跟着1962-1975年第一轮婴儿潮出身东说念主口的迟缓老去，过去30年，中国的东说念主口老龄化问题将愈加凸起。

与此同期，国度统计局数据表现，2022年中国全年出身东说念主口仅为956万东说念主，自1950年以来初次跌破千万大关，出身率下落至0.677%。至2023年，全年出身东说念主口更是降至902万东说念主，出身率为6.39‰；而去世东说念主口则达到1110万东说念主，去世率为7.87‰；东说念主口当然增长率为-1.48‰，出现了负增长。这一趋势将进一步加重社会保障体系的压力，使得社保基金的收入减少，开销压力增大，进而可能影响老年东说念主和弱点群体的福利保障。

由此可见，老龄化和少子化的表象正在成为向咱们决骤而来的“灰犀牛”，在这个时辰节点，个东说念主待业金轨制的出台显得尤为要紧，它通过策略辅导，饱读吹众人积极参与个东说念主养老储备，构建养老体系的第三支柱，以应付老龄化和少子化带来的挑战。

税收优惠+丰富家具助力养老第三支柱

为推进个东说念主待业金轨制的发展，2022年4月21日，国务院发布了《对于推进个东说念主待业金发展的见地》，明确要领了个东说念主待业金的年度交纳上限为12000元。随后，干系部门不绝出台了干系实施方针和笃定，为个东说念主待业金轨制的落地实施提供了有劲保障。

经过一年多的试点运行，2024年12月15日，个东说念主待业金轨制负责延迟至世界领域。这是在第一支柱社珍爱老、第二支柱企业或劳动年金外，国度辅导东说念主们作念好第三支柱个东说念主养老方面的要紧举措。

字据策略要领，存入个东说念主待业金账户的资金可享受税收优惠。在存入时，对应金额可从税前收入中抵扣，从而裁减应征税所得额，享受退税优惠。具体的退税额度字据税前收入的不同而有所互异。这一策略无疑为参与者提供了实确凿在的福利，特地于国度每年为参与者的养老储备提供了一定的奖励。

除了税收优惠、专款专用除外，个东说念主待业金家具还具有各类化投资摄取的特色。现时，个东说念主待业金家具货架也在日益丰富，在原有答理家具、储蓄入款、买卖养老保障和公募基金等四类家具的基础上，新增了国债、特定养老储蓄、指数基金等更多摄取。

东说念主力资源和社会保障部个东说念主待业金家具目次表现，收尾12月23日，保障类家具数目为168只，基金类家具数目在新增85只指数基金后达到285只，储蓄类家具数目为466只。这些家具各具特色，大约高慢不同风险偏好和答理俗例的参与者的需求。

在多个摄取中，买卖养老保障以其安全、自由、始终的特色备受爱好。以盟国东说念主寿为例，其推出的“优享年年”和“优享过去”两款个东说念主待业金家具，差异针对不同的养老需求提供了始终确切定年金和一次性给付的满期金，同期还涵盖了身死/全残等保障累赘，两款家具适用于不同的客户需求场景，为参与者的养须生活提供了全面保障。

据公开贵寓表现，收尾2024年10月，盟国东说念主寿个东说念主待业金客户超20万东说念主，个东说念主待业金新单总保费冲破24亿，平均每天服务客户365位，累计服务企业超15000家。收尾2024年9月底，盟国东说念主寿个东说念主待业金客户的预期累计生涯利益近600亿元。平均税率按20%预估，盟国东说念主寿个东说念主待业金客户的预期累计节税金额约70亿元。

开户粗浅，一分钟处理

苦求开设个东说念主待业金账户相等粗拙。只需在银行APP的搜索框中输入“个东说念主待业金”，或告成找到主页上的“个东说念主待业金”进口，点击参预后按照经过进行身份识别即可。所有这个词过程仅需一分钟傍边即可完成开户。

开户后，将生成两个账户：一个是个东说念主待业金信息账户，用于登记和不停个东说念主身份信息以及记载个东说念主待业金的缴费、投资和领取情况；另一个是个东说念主待业金资金账户，提供资金缴存、个东说念主养老家具投资等服务。这两个账户实行禁闭运行，职权归参与者所有。

在领取方面，新的见告要领了在达到基本待业金领取年齿、统统丧失办事材干、放洋（境）假寓等情形的基础上，参与者如患要紧疾病、领取休闲保障金达到一定要求或正在领取最低生活保障金等稀零情况时，也可苦求提前领取个东说念主待业金。

具体方针将另行制定。当参与者达到领取要求时，可通过各级社会保障承办机构、世界和解线上服务进口和买卖银行等路子提倡苦求并经核实后领取个东说念主待业金。

在退税方面，每年3月至6月办理年度汇算清缴时，参与者可在个东说念主所得税APP中操作退税。新增的个东说念主待业金扣除信息不停功能使得所有这个词经过愈加粗浅高效。

总之，个东说念主待业金轨制的推出是国度应付老龄化和少子化挑战的要紧举措。面对过去平均寿命的增长松岛枫作品及图片，咱们怎么管待更龟龄的我方，怎么领有一个好意思好的老年生活，怎么让老了的我方愈加有尊荣？从当今运行，要寻找我方的谜底。